Vergi danışmanları kripto sahipleri için bazı vergi günü ipuçlarını paylaşıyor

2023 yılı vergilerinizi tamamladınız mı? 15 Nisan, Amerika Birleşik Devletleri’nde başvuru günüydü, bu nedenle bu günü onurlandırmak amacıyla, Amerikalı kripto para birimi sahipleri ve yabancılar için en iyi ipuçlarını almak üzere dört vergi uzmanıyla görüştük.

Wood LLP vergi avukatı Robert W. Wood: 15 Ekim’e kadar uzatma talebinde bulunmaktan çekinmeyin; bu, denetim olasılığını mutlaka artırmaz.

Vergi beyanı uzatması, son tarihinizi 15 Nisan’dan 15 Ekim’e hiçbir ücret ödemeden ertelemenize olanak tanır. Ancak bu uzatmanın vergilerinizi ödeyeceğiniz tarihi etkilemeyeceğini unutmayın. Ek süreye sahip olmak cazip görünse de, uzatma sırasında sunulan vergi beyannamelerinin denetim olasılığını artırdığına dair hiçbir kanıt yoktur. Denetimi neyin tetiklediğine ilişkin görüşler farklılık göstermektedir ancak bu görüşü destekleyen sağlam veriler yoktur.

Uzatma başvurusunda bulunmak, denetlenme şansınızı bile azaltabilir. Neden soruyorsun? Çünkü son dakikada yapılan çok sayıda iade, çoğu zaman aceleyle ve dikkatsizce yapılmaktadır. Bu aceleci başvurular denetimleri tetikleyebilir. Ancak uzantılar, kayıtları toplamak, raporlama seçeneklerini keşfetmek ve uzmanlara danışmak için ek süre sağlar. Unutmayın, vergi beyannameleri yalan beyanda bulunma cezası kapsamında imzanızı gerektirir; bu nedenle daha sonra değişiklik yapma ihtiyacını ortadan kaldırmak için başlangıçta doğru bilgileri göndermeniz çok önemlidir.

FML CPAs ortağı Justin Wilcox: Gelirinizin yabancı kaynaklı olması ve Amerika Birleşik Devletleri’nde yılda 35 günden az zaman geçirmeniz durumunda, yurt dışından kazanılan gelir kapsamında vergilerden kurtulabilirsiniz.

2023’te yurt dışında çalışan ABD vatandaşları, maaşlarının 120.000 $’a kadar federal gelir vergisinden ve tutarı ülkeye bağlı olarak değişen konut yardımından muaf tutulabilir. Bu avantaja hak kazanmak için yurt dışında vergi ödemenize gerek yoktur. Bu muafiyet yalnızca gelir vergisine ilişkindir; ancak vergilerinizden yabancı işvereniniz sorumluysa, sosyal güvenlik vergi yükümlülüklerinden de kurtulabilirsiniz.

ABD dışında düzenli bir işletmeniz veya çalışma yeriniz varsa ve ABD’de ikamet etmiyorsanız bu muafiyetten yararlanmaya uygun olabilirsiniz. Daha fazla kalifiye olmak için, yabancı ülkede belirli bir süre fiziksel olarak bulunmayı içeren fiziksel varlık testini veya orada gerçekten yeni bir hayat kurduğunuzu göstermeyi gerektiren iyi niyetli ikamet testini geçebilirsiniz.

Vergi danışmanları kripto sahipleri için bazı vergi günü ipuçlarını paylaşıyor

Herhangi bir 12 aylık dönem içerisinde toplam 330 tam gün boyunca Amerika Birleşik Devletleri dışında yaşadıysanız, “fiziksel mevcudiyet” şartını karşılamış olursunuz. Bunun mutlaka bir takvim yılıyla aynı hizada olması gerekmez, ancak bu sürenin bir kısmı vergi yılınızın dışında kalırsa 120.000 ABD Doları sınırının tamamını kullanamayabilirsiniz. Bu ayrıcalık, gelir vergisi olmayanlar da dahil olmak üzere yurt dışında veya yabancı bölgelerde hemen hemen her yerde uygulanabilir. Ancak Küba, Antarktika ve ABD toprakları istisnadır. ABD topraklarında ikamet ederseniz bunun yerine başka istisnalar geçerli olabilir.

“Bonafide ikametgahı” yerine buna “tüm yıl boyunca yabancı bir ülkede gerçek ikamet” de diyebilirsiniz. Bu, on iki ay boyunca farklı bir ülkede vergi mükellefi olmadan yaşadığınız anlamına gelir. Söz konusu ülkede vergi ödemezseniz veya yerleşik olmama statüsü talebinde bulunmazsanız, bunun ABD vergi avantajlarından yararlanma hakkınızı etkileyebileceğini unutmamanız önemlidir. “Bonafide ikamet” şartını karşılamak karmaşık olabilir, bu da “Fiziksel mevcudiyet” testini (yabancı bir ülkede belirli sayıda gün yaşamak) dikkate alınması daha net ve daha basit bir seçenek haline getirir.

Optic Tax’in CEO’su Crystal Stranger: Yabancılardan elde edilen gelirlerin hariç tutulmasını yabancı vergi kredisiyle karıştırmayın.

Kocam ve ben FEIE’yi kişisel düzeyde kullanıyoruz. Yılda yaklaşık 330 gün ABD dışında ikamet ediyoruz, Kosta Rika, Güney Afrika arasında yaşıyoruz ve seyahat ediyoruz, ancak yasal vergi mukimliğimizi yalnızca ABD’de sürdürüyoruz.

FEIE ve Yabancı Vergi Kredisi (FTC) farklı amaçlara hizmet etse de bunları karıştırmamak önemlidir. FTC, ABD vergilerinin yabancı bir ülkede ödenen vergi miktarı kadar azaltılmasına izin veriyor. Hem ABD’de ikamet edenler hem de gurbetçiler bu krediden yararlanabilir. Yüksek vergi uygulanan ülkelerde yaşayan yabancılar için FTC’nin tüm ABD vergilerini kaldırıp kaldırmayacağına karar vermek akıllıca olacaktır. Böyle bir durumda, farklı hesaplama yöntemleri nedeniyle yurt dışında ikamet ederken genel vergi yükümlülüğü, FEIE’yi kullanmaya kıyasla daha düşük olabilir.

FEIE avantajını elde ettikten sonra, gelecekte FEIE’ye uygunluğunuzdan vazgeçmeden, belirli bir zaman dilimi boyunca FTC’yi kullanmaya geri dönemezsiniz. Öte yandan, FTC’den başlamak, herhangi bir sonuçla karşılaşmadan, sorunsuz bir şekilde FEIE’ye geçiş yapmanızı sağlar. Ek olarak, FTC vergi tutarları genellikle ABD’dekilerden daha yüksektir ve bu da gelecekte ABD vergi oranlarının artması durumunda avantajlı olabilecek bir aktarmaya neden olur.

Bir muhasebeci ararken, birçok vergi uzmanının uluslararası vergi konularıyla ilgilenmediğini unutmayın. Buna IRS acentelerinin çoğunluğu da dahildir. IRS’nin bu tür karmaşıklıklar için yalnızca en deneyimli temsilcilerinin erişebileceği özel bir bölümü vardır. Uluslararası vergi sorunları karmaşıktır ve sıklıkla yanlış anlaşılmaktadır; internette bol miktarda yanlış bilgi dolaşmaktadır.

Tyler Menzer, CPA: Çevrimiçi vergi hazırlama yazılımında varsayılanları kullanmadan önce iki kez düşünün.

Rekor kıran kripto fiyatlarında bazı kişiler karlarını azaltmanın yollarını düşünebilir; ancak farkında olmadan vergi yükümlülüklerini artırabilirler. Çoğu kripto para birimi vergi hesaplayıcısı En Yüksek Giren İlk Çıkar (HIFO) yaklaşımını kullanır. Bu yöntem, kriptoyu ilk önce en yüksek başlangıç maliyetiyle satar, böylece vergilendirilen toplam kar miktarını azaltır.

ABD vergi sisteminde, bir yıldan fazla tutulan kripto paralardan elde edilen uzun vadeli sermaye kazançları için, kısa vadeli kazançlara kıyasla daha düşük vergi ödersiniz. Vergi mükellefleri, spesifik tanımlama yöntemini kullanarak, daha yüksek vergi oranlarına sahip kısa vadeli varlıkları yerine uzun vadeli kriptolarını satabilirler. Bazı vergi mükellefleri için uzun vadeli sermaye kazançlarına ilişkin hiçbir vergi yoktur. En yüksek vergi diliminde olanlar için bile, 100 $’lık kısa vadeli kazanç yerine 184 $’lık uzun vadeli kazancı kabul etmek tercih edilir.

Sonuçta, uzun vadeli varlıkları satmak, kısa vadeli varlıklara kıyasla %30-100 arasında vergi tasarrufu sağlayabilir.

Bu makaledeki içerik yalnızca bilgilendirme amaçlıdır ve hukuki veya mali rehberlik olarak yorumlanmamalıdır. İfade edilen bakış açıları, fikirler ve bakış açıları yazara aittir ve CryptoMoon’un görüş ve bakış açılarıyla uyumlu olmayabilir veya bunları temsil etmeyebilir.

2024-04-16 01:03